Anotace | Nový prováděcí předpis k zákonu č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování. Předmět úpravy
- Vyhláška České národní banky upravuje činnost depozitáře fondu kolektivního investování v souvislosti
- s úschovou majetku fondu kolektivního investování,
- s kontrolou stavu majetku fondu kolektivního investování v případech, kdy povaha věci vylučuje svěření majetku do úschovy,
- s kontrolou při vydávání, odkupování a rušení podílových listů nebo akcií fondu kolektivního investování,
- s kontrolou výpočtu aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování,
- se zajištěním vypořádání obchodů s majetkem fondu kolektivního investování v obvyklé lhůtě,
- s kontrolou použití výnosu z majetku fondu kolektivního investování a
- s kontrolou nakládání s majetkem fondu kolektivního investování.
- Tato vyhláška dále upravuje
- jednání investiční společnosti nebo investičního fondu, která jsou důvodem neprovedení pokynu depozitářem,
- případy, kdy může být činnost depozitáře vykonávána prostřednictvím jiné osoby (dále jen "outsourcing"), a
- způsob provádění oceňování majetku fondu kolektivního investování nebo výpočtu aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování podle §78 odst. 2 zákona.
- Tato vyhláška rovněž zapracovává příslušné předpisy Evropské unie a upravuje obsahové požadavky na ujednání depozitářské smlouvy, která se vztahuje na standardní fond obhospodařovaný investiční společností (dále jen "depozitářská smlouva standardního fondu"), pokud jde o
- vymezení jednotlivých činností depozitáře a investiční společnosti a zajištění jejich řádného provádění oběma stranami depozitářské smlouvy,
- způsob komunikace mezi stranami depozitářské smlouvy, včetně zajištění opatření na vedení záznamů o komunikaci a na ochranu citlivých a důvěrných informací,
- podmínky svěření obhospodařování majetku (§78 zákona) nebo některé činnosti depozitáře (§21 zákona) jiné osobě (dále jen "poskytovatel outsourcingu"),
- určení právního řádu, kterým se podle zákona řídí depozitářská smlouva, a
- způsob změny nebo zániku závazku z depozitářské smlouvy.
§19 - Zrušovací ustanovení Vyhláška č. 115/2007 Sb., o podrobnostech plnění povinností depozitáře fondu kolektivního investování, se zrušuje.
Účinnost 15.7.2011. |